Банковская система*
* статья предоставлена руководством Центрального Банка Азербайджанской Республики.
Созданная в конце 19 в. банковскокредитная система, объединявшая около 200 кредитных институтов, продолжила свое развитие и в период Азербайджанской Народной Республики (1918–20).
После установления в Азербайджане советской власти была сформирована банковская система, которая основывалась на централизованном планировании. До конца 80-х гг. 20 столетия в Азербайджане действовали Конторы Государственного Банка СССР, а также сеть Государственных Трудовых Сберегательных касс. В этот период изменение роли банковской системы в механизме управления экономикой требовало осуществления в кредитной системе радикальных реформ, являвшихся составной частью программы экономических реформ в СССР. В результате этих реформ была создана новая структура государственных банков, пять специализированных банков (Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилищно-Социальный Банк СССР, Сберегательный Банк СССР и Банк Внешнеэкономической Деятельности СССР) и их местые конторы и филиалы (1988). Принятие в том же году Закона СССР “О кооперации” стало правовой основой для создания в Азербайджане кооперативных и коммерческих банков. Первыми лицензию для осуществления банковских операций получили кооперативный банк (12.10.1988) и коммерческий банк (22.11.1988). Регистрация банков осуществлялась Государственным Банком СССР. В начале 1991 г. в Азербайджане действовало 23 кооперативных и коммерческих банка (самый высокий показатель в СССР).
После принятия Законов “О Государственном Банке СССР” и “О банках и банковской деятельности” (1990) был осуществлен переход на двухступенчатую банковскую систему. Государственный Банк СССР и Центральные Банки союзных республик были определены как банки первой ступени, а коммерческие банки (в том числе специализированные банки) были определены как банки второй ступени. Право выдачи лицензий на проведение банковских операций было предоставлено центральным банкам союзных республик. К концу 1990 г. был ликвидирован Жилищно-Социальный Банк, являвшийся специализированным государственным банком, его активы и обязательства, а также сеть филиалов перешла в подчинение Азербайджанской Конторы Центрального Банка СССР. С1991 г. Азербайджанская Республиканская Контора Государственного Центрального Банка СССР начала осуществлять лицензирование банков и зарегистрировала первый частный банк 1 сентября того же года.
Ещё до принятия первого банковского законодательства независимого Азербайджана, была проведена перерегистрация банков, ранее зарегистрированных в Государственном Банке СССР, и выдана лицензия на проведение банковских операций нескольким новым банкам. В едином валютном пространстве функции резервной системы всё ещё были сосредоточены в руках Государственного Банка СССР. С февраля по август 1992 г. Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР и их отделения находились в непосредственном подчинении Национального Банка. В 1992 г. с принятием законов Азербайджанской Республики “О Национальном Банке”, “О банках и банковской деятельности” и решением Милли Меджлиса о вступлении этих законов в силу (07.08.1992), Промстройбанк и Агропромбанк вышли из подчинения Национального Банка. На их основе были созданы четыре акционерных коммерческих банка (АКБ), контрольный пакет акций которых принадлежал государству (Промышленно-Инвестиционный АКБ, Аграрно-Промышленный АКБ, Сберегательный АКБ и Международный АКБ). Новым банковским законодательством Агропромышленному АКБ и Промышленно-Ивестиционному АКБ было дано право принимать сбережения населения, а Сберегательному АКБ – проводить операции и с юридическими лицами. На первом этапе с целью стимулирования процесса институционального построения системы частных банков, Национальный Банк применял либеральные условия для вхождения на рынок банковских услуг и низкие требования к уровню капитала. Применение достаточно мягкого механизма и инструментов контроля и регулирования банковской деятельности создало благоприятные условия для роста числа банков. В период с 1992 по 1994 гг. в республике функционировало 233 банка.
Хотя в результате институциональных изменений и было достигнуто количественное развитие банковской системы, банки, уставный капитал которых составлял в среднем 10–12 тысяч долларов США, не играли значительной роли в обеспечении динамичного экономического роста, поддержке регионального развития, обеспечении финансовых потребностей частного сектора, особенно малого и среднего предпринимательства. Большинство банков формировали свои доходы не на основе классической функции финансового посредничества по трансформации в экономику привлеченных средств, а за счёт спекулятивных операций, проводимых на финансовых рынках. Продолжение работы государственных банков на основе принципов старого хозяйствования оказало негативное влияние на качество их кредитного портфеля и финансового положения.
Б а н к о в с к и е р е ф о р м ы и б а н к о в с к о е с т р о и т е л ь с т в о. Реальные реформы в банковской системе начались после формирования необходимой макроэкономической среды (минимальная инфляция, стабильная национальная валюта – 1995 г.). Вначале были осуществлены меры по реструктуризации и оздоровлению государственных банков, обеспечено институциональное формирование системы частных банков.
Р е ф о р м ы г о с у д а р с т в е н н ы х б а н к о в. Программы реструктуризации и оздоровления государственных банков осуществлялись при финансовой и технической помощи международных финансовых институтов (1996). В процессе реструктуризации государственных банков решающую роль сыграл Указ Президента Азербайджанской Республики “О мерах по углублению банковских реформ” (24.06.1997). Была реализована программа, нацеленная на подготовку государственных банков к приватизации и их институциональному развитию. Благодаря реализации этой программы было принято соответствующее решение по приватизации Международного Банка. Был сделан анализ финансового по ложения трех других государственных банков, и на основе их здоровых активов учреждён новый государственный банк – Объединённый Универсальный Акционерный Банк (в настоящее время “Капитал Банк”). При активной зарубежной технической помощи были увеличены возможности управления и капитальная база “Капитал Банка”. После принятия необходимых внутренних процедур и правил, были созданы условия для расширения кредитной деятельности банка.
Было принято решение о трансформации Агропромбанка в небанковскую кредитную организацию, действующую на основе ограниченной банковской лицензии. Также было принято решение о регулировании проблемных задолженностей. Конкретные критерии, связанные с приватизацией государственных банков, были определены в Указе Президента страны “О дополнительных мерах, связанных с углублением реформ в финансово-банковской системе Азербайджанской Республики”, принятого в целях улучшения конкурентной среды в банковской системе (01.03.2005).
Р е ф о р м ы п о ч а с т н ы м б а н к а м. В 1996 г., в условиях сформировавшейся благоприятной экономической конъюнктуры Национальный Банк начал проводить реформы по частным банкам, в первую очередь, последовательно повышая требования к капиталу. Этот шаг послужил укрупнению капитальной базы банков, росту их конкурентоспособности, расширению возможностей финансирования экономики, а также финансовой стабильности. Поэтапное увеличение требований к капиталу сыграло решающую роль в укреплении финансовой дисциплины в банковской деятельности. Частные банки стали превращаться в финансовых посредников, способных предоставлять экономике расширенные виды банковской продукции. Последовательные меры построения устойчивой банковской системы позволили минимизировать влияние глобального финансового кризиса на банковскую систему, произошедшего в 1997–98 гг. и выйти из него с наименьшими потерями.
Административное здание Международного Банка Азербайджанской Республики.
Интенсивные оздоровительные меры, осуществленные на очередном этапе реформирования частных банков, укрепили устойчивость банковской системы и сделали финансово-посреднические функции эффективными. Рост и консолидация капитальной базы банков создали условия для расширения банковской деятельности и значительно укрепили веру в финансовую устойчивость банков. В результате роста нормативных требований к минимальному уровню совокупного капитала с 2003 по 2005 гг. совокупный капитал банков вырос в 3 раза.
В 2002 г. началось осуществление очередного этапа реструктуризации банковской системы. Учитывая приток в страну нефтяных доходов и необходимость готовности банков к эффективной трансформации финансовых ресурсов на стратегические цели развития страны, была подготовлена новая стратегия развития банковской системы на 2002–05 гг. Принятие в рамках этой стратегии основных банковских законов в новой редакции, обеспечило еще большее соответствие правовой базы банковской деятельности международным стандартам.
С целью организации систем эффективного управления в банках было начато применение международных стандартов корпоративного управления. Переход на стандарты международной финансовой отчётности увеличивает уровень прозрачности банковской деятельности и является одним из важных условий усиления финансовой дисциплины на рынке банковских услуг.
Благоприятные макроэкономические условия последних лет и меры, принимаемые в банковской системе, привели к стимулированию дальнейшего развития и совершенствования банковских продуктов, углублению финансового посредничества.
Несмотря на наблюдаемый с 2007 г. мировой финансовый кризис и экономический спад, отрицательно повлиявшие на экономики развитых и развивающихся стран, экономика Азербайджана проявила высокую устойчивость и сохранила стабильность, важнейшим элементом которой стала финансовая стабильность банковской системы.
Центральный Банк Азербайджана посредством инструментов денежной и пруденциальной политики свел к минимуму влияние глобального финансового кризиса на отечественную банковскую систему.
Успешная реализация антикризисной политики, нацеленная, в первую очередь, на обеспечение финансовой стабильности банковской системы, позволила сохранить финансовую устойчивость системы в целом и каждого банка в отдельности, доверие к банковской системе. На конец 2010 г. удельный вес банковских активов в ВВП составила 31,3 % (на конец 2005 г. – 18%), доля кредитов реальному сектору –22,1% (2005 г. – 11,5%), доля капитала – 4,6% (2005 г. – 2,7%). По сравнению с 2005 г. активы и обязательства банков выросли в 5.9 раза, в том числе рост кредитов и депозитов физических лиц составил соответственно 6,9 и 6,8 раза.
В этот период продолжился процесс капитализации банковского сектора. Капитал банков в конце 2010 г. составил 1897 млн. манат и по сравнению с 2005 г. возрос в 5,7 раза.
Административное здание Банка “Standard”.
Расширилась сеть банковских подразделений и в результате повысился доступ к финансовым услугам. В 2006–10 гг. количество банковских филиалов и отделений выросло соответственно с 374 до 646 и с 24 до 119. Количество филиалов, функционирующих в регионах, возросло с 91 до 313. Если в 2005 г. в регионах функционировала четвертая часть всех филиалов банковской системы, то сейчас – этот показатель достиг почти 50%.
Институциональные и инфраструктурные меры по совершенствованию банковской системы повысили привлекательность банковской системы для иностранных инвесторов. Количество банков с участием иностранного капитала за 2006–10 гг. выросло с 18 до 23.
Р а з в и т и е б а н к о в с к о й и н ф р а с т р у к т у р ы. Большое значение в развитии финансового сектора наряду с улучшением социального положения населения сыграло совершенствование банковского законодательства, в том числе принятые в новой редакции законы “О банках” и “О Национальном Банке Азербайджанской Республики”, а также закон “Об ипотеке”.
В соответствии с “Концепцией и стратегией развития Национальной Платёжной системы” (1997) была создана и сдана в эксплуатацию Межбанковская Система Национальных Расчётов в Режиме Реального Времени –“AZIPS” (16.02.2001). Внедрение “AZIPS” дало возможность проводить межбанковские расчёты в режиме реального времени, устранить потери средств во время расчётов, упростить консолидацию балансовых отчётов банков и более мобильно управлять ликвидностью банков. Новая система сделала возможным проведение более эффективной денежной политики, а также дала возможность в оперативном порядке осуществлять расширенный контроль рынка и работать с важными источниками средств.
После сдачи в эксплуатацию “AZIPS”-a, являющегося первым этапом стратегии создания Национальной Платёжной Системы, была создана Расчётно-Клиринговая Система по Мелким Платежам – XOHKS, которая была интегрирована в платёжные и информационные системы, уже действующие в Национальном Банке (02.12.2002).
В рамках исполнения “Государственной Программы на 2005–07 гг. по развитию Национальной Платёжной Системы Азербайджанской Республики”, утверждённой Президентом страны (09.12.2004), с целью расширения платёжной инфраструктуры был создан процессинговый Центр “Milli Kart“. С запуском в эксплуатацию центра (2005), банки получили возможность в течение нескольких секунд осуществлять услуги по переводу денежных средств как внутри страны, так и за рубеж.
Важную роль в укреплении доверия к финансовой системе страны играет развитие системы банковского надзора . В процессе надзора над деятельностью банков Центральный Банк использует дистанционный мониторинг (внешний контроль) и инспекцию (внутренний контроль). С целью повышения эффективности банковского надзора, в том числе и оптимизации его функций, были проведены существенные мероприятия по совершенствованию методологической базы банковского контроля и приведения её в соответствие с принципами Базельского Комитета. В рамках внутреннего контроля процедура оценки надёжности банков была приведена в соответствие с международными стандартами и стала базироваться на международную рейтинговую систему CAMEL. Одним из приоритетных направлений деятельности Центрального Банка в сфере банковского надзора, является внедрение Автоматизированной Системы Банковских Статистических Отчётов. Эта система отражает в себе автоматизированный вариант приёма, обработки и использования информации в процессе внешнего надзора по конкретному банку, а также в целом по банковской системе.
Начиная с 1997 г. был проведен ряд мероприятий по приведению систем бухгалтерского учёта банков в соответствие со стандартами Международных Финансовых Отчётов. Для банковской системы Азербайджана был разработан План Счетов, который внедрён во всей банковской системе страны (01.09.2001).
Усовершенствована информационная система по оказанию коммунальных услуг, для чего была создана Централизованная система информационных массовых платежей (KOMIS), введенная в эксплуатацию 11 июля 2008 г С этого времени платежи за коммунальные услуги наряду с наличным методом оплаты могут производиться посредством платежных карт через банкоматы, а также используя интернет услуги системы KOMIS.
В соответствии с принятым в 2009 г. законом “О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма” при Центральном Банке Азербайджанской Республики была создана Служба по Финансовому Мониторингу. Сейчас в республике соблюдаются все 49 принципов FATF.
С целью, улучшения доступности финансовых услуг для населения и предпринимателей были внесены изменения в закон “О почте”, позволившие национальному почтовому оператору осуществлять ограниченные финансовые услуги. Центральным Банком выдана лицензия на право предоставления финансовых услуг государственному предприятию “Азерпочт” с 59 почтовыми филиалами.
На основе принятого нового закона “О небанковских кредитных организациях” Центральным Банком были подготовлены и введены в действие нормативные акты, регулирующие лицензирование и надзор за деятельностью небанковских кредитных организаций.
Был создан и функционирует Кредитный Реестр, играющий важную роль в активизации кредитных операций банков путём снижения рисков в банковской деятельности. Усовершенствованы услуги Кредитного Реестра. В частности, с целью снижения кредитных рисков разработана и внедрена в действие техническая и юридическая база, позволяющая предоставлять информацию о кредитах, выданных как банками, так и небанковскими кредитными организациями.
Продолжается процесс оптимизации пруденциального надзора над банками; сформирована юридическая база банковского надзора, нацеленная на соответствие основным принципам Базельского Комитета; оценена возможность внедрения новых стандартов Базельского Комитета (Базель 3) и начато проведение мероприятий по их поэтапной имплементации.
Введены новые правила, регулирующие выдачу банками кредитов и управление ликвидностью, подготовлена новая пруденциальная отчетность, содержащая расширенный объем сведений, который позволит Центральному Банку повысить уровень оценки финансового состояния отдельных банков и всей банковской системы в целом.
